四、底子事情整理
1.做妙手工管帳業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)范例化事情。
(1) 重新查對各種憑據(jù)、帳簿，做到帳證、帳帳、帳實(shí)符合。對此中的雜亂、汗青遺留題目、差別，調(diào)解到最低程度。濟(jì)南署理記賬
(2)清算往來帳戶和銀行帳戶。對串戶、未達(dá)帳項(xiàng)、呆帳和壞帳實(shí)時(shí)核銷或沖銷。
2.做好各種帳證表資料款式范例化事情：
(1)分別保存和修改的內(nèi)容；
(2)對部分擔(dān)帳資料款式重新計(jì)劃或修改；
(3)記帳憑據(jù)擇要欄進(jìn)一步范例，簡明扼要。
3.將管帳核算步伐化：
(1)事先確定錄入、考核、記帳等數(shù)據(jù)傳順序序；
(2)劃定操縱員實(shí)行數(shù)據(jù)傳順序序的時(shí)間責(zé)任。
4.其他必要重新確定的事情：
(1)種種管帳核算方法；
(2)本錢核算方法；
(3)折舊計(jì)提方法；
(4)人為提取與發(fā)放措施
五、制度調(diào)解
在電算化后，管帳核算制度應(yīng)作調(diào)解： 濟(jì)南署理記賬
管帳科目保存漢字管帳科目名稱，一級管帳科目編碼符合管帳準(zhǔn)則要求：
出納員、步伐員不得兼聽?wèi){據(jù)錄入事情，不得舉行體系操縱；
現(xiàn)金、銀行日志帳可用活頁式帳頁，并按天打??；
一樣通常帳簿可憑據(jù)事情必要，按月、季、年度打印，業(yè)務(wù)量較少的帳簿可滿面頁打印；
在全部記帳憑據(jù)數(shù)據(jù)已存于電腦條件下，用總分類帳戶本期產(chǎn)生額比較表替換總分類帳；
在記帳后如產(chǎn)生憑據(jù)錄入錯(cuò)誤，應(yīng)利用“紅字”沖帳法予以改正，體例增補(bǔ)登記或負(fù)數(shù)沖銷憑據(jù)，重新修改。
六、運(yùn)行驗(yàn)收
1.起首對管帳軟件試運(yùn)行。重要事情有：濟(jì)南署理記賬
(1)初始化。各種管帳底子數(shù)據(jù)和汗青數(shù)據(jù)的輸入。
(2)手工與盤算機(jī)處置處罰效果的雙向比擬與查驗(yàn)。
(3)電算化內(nèi)部辦理制度的創(chuàng)建。
2. 手工與盤算機(jī)處置處罰效果的雙向比擬與查驗(yàn)的重要內(nèi)容：
(1)種種核算方法的準(zhǔn)確性的查驗(yàn)，產(chǎn)生毛病實(shí)時(shí)調(diào)解。
(2)科目體系的準(zhǔn)確性的查驗(yàn)，看其是否順應(yīng)核算、報(bào)表、辦理和管帳制度的要求。
(3)操縱熟習(xí)程度的考察或操縱失誤的改正。產(chǎn)生不對時(shí)如屬人為緣故原由，確定責(zé)任人，實(shí)時(shí)改正其風(fēng)俗性操縱錯(cuò)誤和管帳處置處罰錯(cuò)誤。濟(jì)南署理記賬
(4)管帳軟件步伐錯(cuò)誤或業(yè)務(wù)處置處罰錯(cuò)誤的改正，必要時(shí)關(guān)照有關(guān)職員實(shí)時(shí)修改、美滿。
3. 試運(yùn)行時(shí)期，手工與盤算時(shí)機(jī)計(jì)核算兩套體系并行運(yùn)行，本階段前期以手工方法為主，后期以電算為主。此間正當(dāng)?shù)膽{據(jù)仍為手帳憑據(jù)。
4.試運(yùn)行3個(gè)月以上的，如兩套體系查驗(yàn)同等，則可提出驗(yàn)收申請。
5.根據(jù)財(cái)務(wù)行政辦理部分劃定的管帳電算化驗(yàn)收尺度和步伐，準(zhǔn)備相干驗(yàn)收質(zhì)料，向有關(guān)主管部分申請驗(yàn)收。
6.在驗(yàn)收及格后，公司管帳體系正式甩失手帳，而用電腦軟件運(yùn)行。實(shí)行小組做好文件、資料的網(wǎng)絡(luò)、整理和歸檔等善后處置處罰多余。
七、附則
本措施由財(cái)務(wù)部表明，會(huì)同信息部實(shí)行，經(jīng)總司理答應(yīng)生實(shí)行。濟(jì)南署理記賬
 
 
待續(xù).....
 
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